刚接到个面试实战问题，没答上来：去年的资产录错了，已经有累计折旧了，这时如何...

尤利西斯 · 发表于 2014-7-29 10:32:25

Xenogears 发表于 2014-7-29 10:28
是打算冲销掉业务数据，再把资产主数据删掉吗？

yes

Xenogears · 发表于 2014-7-29 10:44:12

尤利西斯发表于 2014-7-29 10:32
yes

obr1可以吗？

尤利西斯 · 发表于 2014-7-29 11:09:33

Xenogears 发表于 2014-7-29 10:44
obr1可以吗？

应该不行吧。。估计会误伤有用数据。

flysky · 发表于 2014-7-29 22:35:19

做一个相反的凭证试试,比如:购买资产的凭证: 借资产贷现金现在做一个反向凭证, 借:现金贷 : 资产,看看这样做能不能够把该资产的业务数据都冲销了

僧推月下门 · 发表于 2014-8-4 15:14:38

我说说我的看法：这个资产不存在，就对该资产进行报废处理，这样转到了相应的损益类科目（如费用科目），再通过总账分录对这个费用（包括前期折旧的费用）进行冲减调整，调整到当时固定资产入账时的对方科目。假如资产在以前年度就发生了折旧，这些以前年度的折旧费用的调整还需要通过以前年度损益调整科目去调整。

taishi33 · 发表于 2014-8-26 09:43:27

能用AB08冲销吗？

Xenogears · 发表于 2014-8-26 10:05:36

僧推月下门发表于 2014-8-4 15:14
我说说我的看法：这个资产不存在，就对该资产进行报废处理，这样转到了相应的损益类科目（如费用科目），再 ...

好麻烦啊！
没有简单些的方式？

某某莫 · 发表于 2017-6-29 10:11:52

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某某莫 · 发表于 2017-6-29 10:12:04

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