如何实现人民币购汇业务？

chrischen

业务背景：某出纳在12月1日购买了100usd，使用当日银行汇率6.7，因此花费670元人民币。

当月的sap的M汇率（有效期从12月1日开始）是6.0rmb=1usd

问题：
购汇时凭证1： 借 银行-美元100usd   贷 中间科目100usd
   同时 凭证2：借 中间科目670 rmb    贷 银行存款670rmb

可是M的汇率是6.0， 和银行的汇率有0.7的差异。。。这个差异则么处理？购汇时的两个凭证是否正确，如果错误，请问正确的的应该是怎么样的？

请大家帮忙解惑。。。

admin

做第一张凭证时，手工可以设成6，7的。

chrischen

汗。。。都怪我上课没认真听。。。