一个关于应付款清帐的问题

gr44

有这样一个情况 有个供应商已经发货给我们 做发票校验 这个我是我们已经预付款1半给他们
在我们要把剩下一半付款的时候 供应商倒闭了，那么这个时候还有一半的货款应该是怎么算的？ 月末GR/IR清帐的时候 这笔款项怎么清？
目前我是这个想的：
借：存库  100元 贷：GR/IR  100元
借：应付款 50  贷：预付款 50  这笔是在系统里预付的
借：应付 50  贷：现金50  就是这样子的把     这里还有50元，供应商倒了，这笔款应该就不要付了，如果不要付了，就计营业外收入
那么这里有个问题 SAP在系统里 怎么把这笔营业外收入的50元 + 以前的已经付款的50元 跟 库存货物100元 对应起来？从而去清GR/IR ?

admin

gr44 发表于 2012-2-10 13:51
我对发票校验的这个步骤不熟  它是不是指把应付款付出？而且在月末不用这GR/IR清帐。
如果按照这个案例 发 ...

发票效验没做，就没有应付，更谈不上清帐了。

thp20000

这个问题比较有意思：
按理说，供应商不来催款是好事啊。应该看会计对这样的业务怎么处理？
等高手解答

ella198512

供应商还没开发票吧？试着回答一下，请各位指正：

预付 F-48：        借：预付 50        贷：现金  50
入库 MIGO：       借：原材料100     贷：GR/IR 100
供应商倒闭F-02：   借： GR/IR 100   贷：预付款 50 营业外收入 50

由于科目GR/IR和原材料创建时设成只能自动记账，我把这项不选。最终系统显示如下：

admin

有这样一个情况 有个供应商已经发货给我们 做发票校验 这个我是我们已经预付款1半给他们

问一下：发票校验做了没？

gr44

设定发票校验已经做了，还有张 你这个想法不好。GR/IR是统御科目 一般都记成自动录账的。为了清这一笔钱 客户怎么可能同意我们将这个科目更改。所以这个方案不行
另外多问句，做了发票校验是不是就是指在FI那边已经收到了钱，应该的应付款已经付出？

thp20000

供应商已开发票：

预付 F-48：        借：预付 50         贷：现金  50
入库 MIGO：      借：原材料100     贷：GR/IR 100
发票 MIRO:        借：GR/IR 100     贷：应付100
供应商倒闭F-53：   借： 应付100   贷：预付款 50  坏账准备 50

不知道对不对

admin

既然发票校验都做好了，那还有什么问题呢。

入库时:
借：入库 100 贷：GR/IR 100

发票时：
借：GR/IR 100  贷：应付  100

付款进
借：应付 50  贷：预付款  50

这个时候供应商倒了，还有50不要还了，计营外收入好了
借：应付  50  贷：营业外收入 50

thp20000

admin 发表于 2012-2-10 11:25
既然发票校验都做好了，那还有什么问题呢。

入库时:

说得有道理。

如果供应商未开发票，但货到入库也已预付一半金额，这时供应商倒闭了，怎么处理：

预付款：
借：预付款50    贷：现金50

收货：MIGO
借：原材料100   贷：GR/IR100

供应商倒闭了，月末怎样清这笔账：

？
但GR/IR科目需对应前台操作才能清账,因供应商未开发票就没有前台操作
先清预付款:
借：应付50    贷: 预付款50

贷到票未到，不知怎样做,请指教

gr44

我对发票校验的这个步骤不熟  它是不是指把应付款付出？而且在月末不用这GR/IR清帐。
如果按照这个案例 发票校验没做？我们如何去清帐？
入库时:
借：入库 100 贷：GR/IR 100
预付款
借：应付 50  贷：预付款  50
借：应付  50  贷：营业外收入 50
在月末做f.13 的时候 后两个分录 是如何对应在一起 从而把货物的款项清掉？