如何调整税法折旧的原值？

admin

固定资产启用了两个折旧范围：帐面折旧和税法折旧。当使用F-90进行资产资本化时，比如入帐是1000元，那么两个折旧范围里的价值都1000元，现在用户需求：要把税法折旧的原值调整为1100元，而帐面价值还是1000元。请各位同学想想，如何调整？

laojiang8

1、资产原值，折旧范围01


    折旧范围 20


2、启用固定资产重估功能

PATH: IMG -财务会计-资产会计-特殊评估-固定资产重估-重估资产负债表-确定折旧范围




“APC重估” 表示重估固定资产原值  “RevDep” 表示重估折旧


3、定义重估的范围

PATH：IMG - 财务会计 -资产会计 - 特殊评估 - 固定资产重估 - 重估资产负债表 - 定义重估变量





4、对应的科目确定




5、分配总账科目



6、业务类型 800 / 892







7、配置过账间隔、记账重估

配置资产里的过账期间和过账规则，将“记账重估”选上

PATH: IMG -财务会计 - 资产会计 -  资产会计（简易实施） - 组织结构 - 指定间隔和过账规则








8、设置多层方法

定义折旧计算方法中的多层方法，将基值改为 03 （重估价值）

PATH: IMG - 财务会计 -  资产会计 - 折旧 - 评估方法 - 折旧码 -- 维护折旧码





9、ABAW



凭证日期和记账日期选择当月最后一天

事物类型选择 800（固定资产增值）

回车



资产价值日期选择当月最后一天

记账金额为减值或增值金额



10、AB03 查看资产凭证





11、再来查看 资产 100006 ，在折旧范围 01 下的原值






12、结果说明

资产重估当时是不会产生FI凭证的，会在月末运行 AFAB 正常折旧时才会产生FI凭证

应当会产生如下凭证：

DR:营业外支出 - 固定资产减值准备
CR:固定资产减值准备

e6621887

昨天找了好久，也没有找到答案。

ou2046

要调税务折旧的原值，先得搞定税务吧。

4everyoung

Revaluation   ABAW   ?

beat_117

ABAW

admin

beat_117 发表于 2013-1-15 14:52
ABAW

做个测试，贴个图上来。

e6621887

     想到了一个方法不知可行否：用虚拟资产的方法来处理，新建一个固定资产(这个固定资产是虚拟的，资产的账面原值是1100，折旧范围与税法折旧是一样)，以后每次对原固定资产进行操作(如:折旧等)，就对虚拟资产进行同样的操作，月末出报表时，对应的税法折旧的报表就取这个虚拟资产的。
    理论上两个折旧用的是同一个数据源，一当改变原值，都会改变，所以我觉得单纯的去修改税法折旧的原值是不可行的。

admin

e6621887 发表于 2013-1-15 15:31
想到了一个方法不知可行否：用虚拟资产的方法来处理，新建一个固定资产(这个固定资产是虚拟的，资产的 ...

资产太多，
不行的
要一个资产，两个折旧范围，并且里面的原值不一样

chssy

了解一下业务具体是什么样的情况吧，
或者你残值率上找找方法呢？
比如会计折旧这边设计一个残值，计提折旧的依据也就小于税务的了。