外币评估对账不平的问题

gr44 · 发表于 2013-1-17 15:57:05

现在客户审计查账，又发现了外币评估的账务有问题。我查看了下的确相关外币评估的科目账面金额不对。
我们实行的评估是月底评估月初冲回。
并且对于所有的外币交易科目都设置了外币调整科目。例如应付账款的有应付账款的外币调整科目
CN21210700-应付账款-外币调整费用类的外币评估损益科目：CN55030600-财务费用-汇兑损益-集团外-未实现

按照SAP的外币评估策略，他们月底评估的分录应该如下
借： CN21210700 贷：CN55030600
月初冲回：
借： CN55030600 贷：CN21210700
这样这2个科目的余额肯定为0.
但是现在这2个科目的都有余额并且也不相等。我查了这里都是评估所得的凭证，并没有手动记账的。
会有什么原因才有这个情况
各位有什么想法吗？

admin · 发表于 2013-1-17 16:47:08

应该是平的，不平的话，就要查凭证了。
[tsound]http://www.saipao.cn/data/cache/tsound/50f7c0e9ca383.mp3[/tsound]

chssy · 发表于 2013-1-17 16:48:37

听到了效果还可以你也太帅了这么先进的功能都引入了啊！

gr44 · 发表于 2013-1-17 16:52:32

我晕死不要用这么先进的功能了，我也听不清楚，在客户这边开声音太。。。。。

beat_117 · 发表于 2013-1-17 16:55:58

这个什么东西啊。

beat_117 · 发表于 2013-1-17 16:56:17

好先进

Nancy · 发表于 2013-1-17 16:57:03

如果是外币直接记账的话，会不会是因为系统内设置的每月汇率不一样，你在上月末记帐时，自动使用上月的维护汇率，下月初revert时，当然就自动使用当月的维护汇率，两个汇率不用，就会产生差异了。

gr44 · 发表于 2013-1-17 20:46:21

不会如果这样怎么能叫外币评估呢，，，外币评估就是拿实际记账时候的汇率与月底的汇率做对比。
而月初的冲销它只是冲销原先的评估凭证而已跟汇率无关。。。。

秋凉 · 发表于 2013-1-17 21:37:18

先查一下什么时候开始有余额的，再查找问题凭证，在分析

fish_yj · 发表于 2013-1-18 12:21:46

本帖最后由 fish_yj 于 2013-1-18 13:26 编辑

按照SAP的外币评估策略，他们月底评估的分录应该如下
借： CN21210700 贷：CN55030600
月初冲回：
借： CN55030600 贷：CN21210700
这样这2个科目的余额肯定为0

余额不为0,可能有哪一次评估没有选冲回.
你可以查一下这2个科目的所有凭证的总笔数是不是双数,或者每一笔是不是都被冲毁了

2个科目的余额不相等,就算不冲回,余额也应该相等.
可以看一下这2个科目的凭证笔数是不是相等.
有可能某次评估的时候,调整科目还没设好,直接调到被评估科目去了.

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