美元科目余额问题

楼外楼

beat_117 发表于 2012-12-27 23:02
个人感觉你的后台科目配置可能不对，否则实际损应该不会到那个美元科目啊。

看过了，没错的，外币存款类的实际损益都是配的汇兑损益科目

admin

楼外楼 发表于 2012-12-27 18:07
如果真的话，我感觉不就没外币评估什么事儿了么，所以感觉还是不太对

你这是实际购汇，不是月底外币评估。

beat_117

是的,你这个和月底外币评估没什么关系

beat_117

beat_117

你用f-05在rmb层面调整到汇率差异科目试试，如果有问题的话，你可以在虚拟机下面模拟出这个问题，然后可以帮你看看怎么解决。

beat_117

无图无真相啊。

fish_yj

楼外楼 发表于 2012-12-27 17:35
嗯，我觉得在9月底应该是有外币存款评估的，外币评估分为一直冲销的或者是一直不冲销的，这是为了出报表使 ...

没问题啊，冲回当然不平咯，
冲回相当于评估一下，没有结汇，评估损益科目余额始终为0（月底计进，月头冲回），本位币差额始终存在
如果不冲回，相当于评估时用评估汇率结汇，把本位币差额结算到评估损益科目，本位币差额就没有了

9月
借：外币存款1000USD(6290RMB)   贷：其他科目1000USD(6290RMB)

9月底评估 汇率6
借：评估损290RMB   贷：外币存款290RMB

10月初冲回
借：外币存款290RMB   贷：评估损290RMB

10月
借：其他科目1000USD(6000RMB)  贷： 外币存款1000USD(6000RMB)   

10月底评估 汇率5
借：评估损290RMB   贷：外币存款290RMB
其实这里是这样组成的
借：评估损1290RMB   贷：外币存款1290RMB   汇率6.29和5的差
借：外币存款1000RMB 贷：评估损1000RMB     汇率6和5的差

11月初冲回
借：外币存款290RMB   贷：评估损290RMB
如此往复下去,评估损益科目余额始终为,外币存款科目的本位币始终存在差异
每次评价始终和当初记帐的汇率有关

如果不冲回,评估时把外币存款科目的本位币始转到评估损益科目
下次评估时拿外币存款科目的外币余额为基数,2次评价汇率的差异来评价.跟之前凭证记帐时的汇率就没关系了.

beat_117

搞不太清楚

楼外楼

admin 发表于 2012-12-28 09:59
你这是实际购汇，不是月底外币评估。

嗯，但是它月底有余额么，那还需要进行外币存款类的评估么？

楼外楼

fish_yj 发表于 2012-12-28 10:53
没问题啊，冲回当然不平咯，
冲回相当于评估一下，没有结汇，评估损益科目余额始终为0（月底计进，月头 ...

厉害厉害，O(∩_∩)O哈哈~评最佳答案评早了呐