关于月结，开关月期间和清账评估折旧，谁先？

spark10311 · 发表于 2013-1-27 00:24:33

校长有一贴：
论FI月结
http://www.saipao.cn/forum.php?mod=viewthread&tid=641

里面第2步是开关会计期间，关上月开下月，第5，6，7，8，9步是清账，GR/IR重评估，外币评价，折旧运行，费用的分摊
我的疑问是为什么开关会计期间要放前面？关了上月帐不就不能记账了吗？还能清账，折旧吗，

Ronald · 发表于 2013-1-27 00:24:34

spark10311 发表于 2013-1-27 16:40
关了上月帐还能产生清账凭证吗？还能清账，折旧吗，

不能。关闭了帐期，也就不能对这个Posting Period做任何动作。

把信送给加西亚 · 发表于 2013-1-27 10:18:24

我想那个帖子应该不是按月结先后顺序写的

admin · 发表于 2013-1-27 12:07:27

嗯，没有按顺序

spark10311 · 发表于 2013-1-27 16:40:25

admin 发表于 2013-1-27 12:07
嗯，没有按顺序

关了上月帐还能产生清账凭证吗？还能清账，折旧吗，

牛哥 · 发表于 2013-1-27 19:48:07

关帐的意思就是这个期间不能有任何记账操作，当然也包括清帐了，只要是产生凭证的操作都是不行的

spark10311 · 发表于 2013-1-27 22:37:08

Ronald 发表于 2013-1-27 19:40
不能。关闭了帐期，也就不能对这个Posting Period做任何动作。

这么说，要把 ’关上期开下期‘ 这步放到月结年结的最后做了？

spark10311 · 发表于 2013-1-27 22:39:24

牛哥发表于 2013-1-27 19:48
关帐的意思就是这个期间不能有任何记账操作，当然也包括清帐了，只要是产生凭证的操作都是不行的

这么说，要把 ’关上期开下期‘ 这步放到月结年结的最后做了？

Ronald · 发表于 2013-1-27 23:15:55

spark10311 发表于 2013-1-27 22:39
这么说，要把 ’关上期开下期‘ 这步放到月结年结的最后做了？

按照我目前的理解是这样的。
举例：BW公司定于2013年1月30日对1月份的业务进行财务结账。那么：
1.以1月30日下班5点前的那一时点所有数据为静止数据，以其作为月末结账的基础，并出具财务报表
2.BW公司2013年1月31日真实发生的所有业务（举例：物流移动业务应当锁定1月份的物料帐期，物流帐全部过帐到2013年的2月1日；生产工单的结算全部在2013年的1月30日前DLV/TECO；销售开票全部在1月30日前做完，1月31日拿来的票录到2月1日；所有的财务动作记账/清账，记到下一期间）记录到2013年的2月1日。
3.综合上述，如想进行结账。必须打开两个帐期。除非一种情况，在2013年的1月31日下班打铃5点整的那一时点，关闭物料帐，然后进行财务月结步骤，在2013年2月1日上班前全部结算完全。到了第二天上班把1月份的财务帐期关掉，打开下一期间。

spark10311 · 发表于 2013-1-28 16:32:00

好，学习了

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