案例分析第01期：以存货冲抵负债

admin · 发表于 2013-11-15 14:18:47

案例：
本人（非Admin本人，此案例来自大家实际项目）现在正在为一家销售企业实施SAP，该公司经常购买供应商的货物，产生负债，但是在偿还这笔负债时，公司并不是付他们现金，而已用自己的存货冲抵负债。
各位SAP大神，如果是你，你该如何在系统里实施这个需求呢。最好要有详细的设计，后台配置，及前台操作，图文并茂。

写在后边：
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ou2046 · 发表于 2013-11-15 14:18:48

首先，不能用存货直接冲抵负债，因为涉及到成本和销项税，所以只能把存货的金额转到应收，让应收去冲抵应付，这样成本和销项税都分开了，也达到了冲抵负债的效果。这种业务在会计上称作“视同销售”。

假设如下：假设有应付账款-A公司￥117，需要用存货冲抵，这时只需用￥100的存货即可。

系统操作：1.VL01N 发货
                                 DR:主营业务成本 100
                                 CR:存货          100
            2.VF01开形式发票，形成应收账款
                                 DR:应收账款-A公司 117
                                 CR:主营业务收入    100
                                       销项税             17
            3.F-28或者F-53应收应付互清
                                    DR:应付账款-A公司 117
                                    CR:应收账款-A公司 117
需要特殊配置的地方：XK01中把A公司设为客户，XD01中把A公司设为供应商，并且都勾上允许互清。这样就OK了。

为你挑战上帝 · 发表于 2013-11-15 14:55:45

增加与供应商名称相同的客户主数据。并且在客户主数据的控制数据中的供应商字段中维护其供应商代码

对这个客户代码进行销售，同事按照标准的销售流程出货给供应商。

财务结算时这2个代码的应付和应收可以互清。

xigua1602 · 发表于 2013-11-15 15:05:43

新增一个客户，把这个客户跟供应商在系统中关联，这样每次存货抵货款的时候，把存货销售给供应商（但是这样增加了税额）。系统设置很简单都是标准配置。这样在FBL1N跟FBL5N中看的时候，只需要把“客户项目”跟“供应商项目”勾上就可以看得到应收应付了。不知道这样设置能不能满足需求。

秋凉 · 发表于 2013-11-15 17:46:23

它们公司手工做账的时候会计分录什么样子的？

admin · 发表于 2013-11-16 12:08:33

为你挑战上帝发表于 2013-11-15 14:55
增加与供应商名称相同的客户主数据。并且在客户主数据的控制数据中的供应商字段中维护其供应商代码

对 ...

KAKU你的方案就是走SD流程然后用应收冲应付的方案。还有其他方案不。

admin · 发表于 2013-11-16 12:10:08

xigua1602 发表于 2013-11-15 15:05
新增一个客户，把这个客户跟供应商在系统中关联，这样每次存货抵货款的时候，把存货销售给供应商（但是这样 ...

你这个就是跟上面KAKU的方案一样，对吧。

lisa_ltl · 发表于 2013-11-16 17:48:38

xigua1602 发表于 2013-11-15 15:05
新增一个客户，把这个客户跟供应商在系统中关联，这样每次存货抵货款的时候，把存货销售给供应商（但是这样 ...

税收肯定是要有的，用存货抵债在税法上是视同销售的，当然要交税啊

fish_yj · 发表于 2013-11-16 21:38:57

采购管采购走MM的正常流程产生应付，销售管销售走SD的正常流程产生应付，财务这个付款/收款清帐时把应收应付挑出来互清。
客户主数据的控制数据中的供应商字段中维护其供应商代码
供应商主数据的控制数据中的客户字段中维护其客户代码

fish_yj · 发表于 2013-11-17 09:40:34

本帖最后由 fish_yj 于 2013-11-17 09:44 编辑

还有一种简便方法

创建供应商A 物料X的采购订单，做收货，发票校验，产生对A的应付
创建供应商A 物料Y的退货采购订单，做退货，负向发票校验，产生对A的负向应付
应付互相抵充。

SAP里面做退货采购订单是不做检查，是否这个供应商，这个物料有采购订单，即使没有采购过，也能做退货，这是一个取巧的方法。
这样从流程上就不用麻烦SD的同事了， MM和FI就搞定了

但是审计来审计的时候可能出问题。

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